【旧NISA満了】+272%の爆益すぎて新NISA枠に入り切らない問題！「あふれた株」はどれを特定口座に残すべき？
こんにちは、YouTubeチャンネル「NISA運用チャンネル」および「あれもこれもブログ」運営のkurochanです。
「更新継続のために応援クリックをお願いします」
にほんブログ村
今年も残すところあとわずかとなりました。 この時期、私たち投資家が忘れてはいけないのが
「2021年分の旧NISA（一般NISA）の満了」
です。
5年間の非課税期間が終了するため、自動的に特定口座（課税口座）へ払い出されてしまいます。そこで私は、一旦売却して新NISAで買い直す「セルフ・ロールオーバー」を行う予定なのですが……。
ここで、とんでもない「うれしい悲鳴」が発生してしまいました。
5年で資産が2.7倍に！想定外の「枠不足」
まずは、こちらの私の2021年NISA枠の成績をご覧ください。
取得額合計： 約239万円
現在評価額： 約650万円
損益率： +272.75%
なんと、三菱商事や三菱UFJなどの株価高騰により、資産が5年前の2.7倍以上に膨れ上がっていたのです。 素晴らしいことなのですが、ここで問題が発生します。
「新NISAの枠に、全額入り切らない……！」
夫婦2人分の成長投資枠（年間480万円）を使っても、現在の評価額には届きません。 すでに今年の空き枠を使ってJT（200株分）は移管済みなのですが、それでも計算すると約60万円分が新NISA枠からあふれてしまいます。
特定口座に残すのは「武田」か「UFJ」か？
あふれてしまう約60万円分の株は、来年から特定口座（課税口座）で運用することになります。 つまり、配当金に対して約20%の税金がかかるようになります。
最初は単純にこう考えていました。 「武田薬品と三菱UFJを、それぞれ100株ずつ特定口座に残せば金額的にちょうどいいかな？」
しかし、ここでふと立ち止まりました。 「待てよ、私たちの目的は『自分年金』としての配当金の最大化だ。税金を払うなら、どっちがお得なんだ？」
【結論】利回りが低い方を特定口座へ！
電卓を叩いてシミュレーションした結果、私は戦略を変更しました。
武田薬品 (4502)： 配当利回り 4.43%（高配当！）
三菱UFJ (8306)： 配当利回り 2.99%
NISAの最大のメリットは「配当金がまるまる貰えること」です。 そうであれば、「一番たくさん配当をくれる高利回りの銘柄」こそ、NISAのバリア（非課税）で守るべきです。
逆に、特定口座に移して税金（約20%）を引かれるのであれば、元々の利回りが（相対的に）低い銘柄で受け入れた方が、手取りのダメージは少なくなります。
私の最終決断
というわけで、私の「あふれた60万円」の処理方法はこうなりました。
武田薬品（利回り4.4%）： 最優先で全額新NISAへ！高配当を非課税で享受し続けます。
三菱UFJ（利回り2.9%）： あふれる分はこちらで調整。200〜300株ほどを特定口座で持ちます。
三菱UFJのような銀行株はすでに含み益が乗っていますが、特定口座に移る際は「移管日の時価」が新しい取得単価になります。過去の利益に今すぐ課税されるわけではないので、その点は安心です。
まとめ
贅沢な悩みですが、最後の一手まで丁寧に
5年前に仕込んだ種が、ここまで大きく育ってくれたことには感謝しかありません。 枠に入り切らないというのは、長期投資家にとってある意味「勲章」のようなものかもしれませんね。
しかし、最後まで気を抜かず、
「少しでも手取り配当を多く残す」
ためのパズルを解くのが、私たち50代・60代の資産形成の楽しみでもあります。
みなさんの2021年NISA枠はどうなっていますか？ 「なんとなく特定口座へ」と流してしまう前に、一度利回りを確認して、優先順位をつけてみてはいかがでしょうか。
株式投資は自己責任で
株式投資は、投資家が自己の判断と責任に基づいて行うものです。投資家は、自分の投資目的、投資に充てる資金、リスク許容度、投資に関する知識や経験などを考慮した上で、投資を行う必要があります。
株式投資には、投資元本の損失や利益の変動など、リスクが伴います。投資家は、投資によるリスクを自己の責任で評価し、自己の判断に基づいて投資を行う必要があります。
「更新継続のために応援クリックをお願いします」
にほんブログ村
